Partir vivre à l’étranger est une décision riche en opportunités, mais qui transforme en profondeur votre situation fiscale et patrimoniale. Avant le départ, il est essentiel d’anticiper les conséquences sur vos contrats financiers et vos biens en France.
Assurance-vie
L’assurance-vie reste un outil intéressant pour les non-résidents. Vous continuez à bénéficier d’une fiscalité attractive à la transmission, mais les règles changent lors des rachats :
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Les prélèvements sociaux français ne s’appliquent plus.
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Les gains peuvent être imposés en France ou dans votre pays de résidence, selon la convention fiscale.
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Il est recommandé de prévenir votre assureur et de vérifier les taux applicables.
PEA
Un PEA ne peut pas être ouvert à l’étranger, mais il peut être conservé si vous l’aviez déjà avant le départ (hors pays considérés comme non coopératifs). Les plus-values restent exonérées d’impôt en France lors d’un retrait, mais votre pays d’accueil peut les imposer. Attention également : vous ne pourrez plus faire de nouveaux versements.
Immobilier en France
Vos biens immobiliers français restent imposés en France :
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Les loyers sont soumis à l’impôt français (avec parfois un crédit d’impôt dans le pays de résidence).
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Les plus-values immobilières sont imposées en France, même pour les non-résidents.
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Il est souvent pertinent d’arbitrer avant un départ : conserver un bien en location, vendre une résidence principale, ou encore optimiser par démembrement.
Les points clés à anticiper
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Vérifier la convention fiscale entre la France et le pays d’accueil.
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Adapter la gestion de vos contrats (assurance-vie, PEA, PER, comptes titres).
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Préparer la fiscalité de vos biens immobiliers.
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Réaliser un bilan patrimonial avant le départ pour identifier les arbitrages utiles (donations, rachats, financements).
En résumé : l’expatriation modifie vos régimes fiscaux mais n’efface pas vos obligations en France. Une planification patrimoniale personnalisée permet de protéger vos intérêts et d’éviter les mauvaises surprises.
Vous souhaitez faire le point sur votre patrimoine avant un départ à l’étranger ? N’hésitez pas à contacter votre Conseiller en Gestion de Patrimoine.
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